===== 99 03 03 – Suivi de l’activité financière groupe=====

Ce process fait partie des [[process:99-services-generaux:99-process-services-generaux|process services généraux]]


Volume [[process:99-services-generaux:99-03-comptabilite-societe]]

[[process:99-services-generaux:99-03-03-suivi-de-l-activite-financiere-groupe|99 03 03 01 Suivi de trésorerie]]


===== I.	Objet de la procédure. =====


Cette procédure donne le reporting mensuel pour une aide à la décision.


===== II. Process. =====

Tous les tableaux référencés ci-dessous sont mis à jour régulièrement dans redmine ou sheet.

Tous ces tableaux sont envoyés à la Direction Générale pour validation avant toute diffusion.

Les tableaux sont diffusés régulièrement.

====1. Tableaux comptables====

===1.1 Exploitation===

==a. Chiffre d’affaires==

Il s’agit d’une [[https://docs.google.com/spreadsheets/d/1CSTy3F3qhmUkn5V5lyOQ7JahbXcHjBt9a6SQPeztHyg/edit#gid=1789840019|présentation du chiffre d’affaire par site et/ou service]]. Les différents tableaux sont mis à jour automatiquement, contrôlé par les Rs, et diffusés en tant que de besoin.

==b. Chiffre d’affaires par métier==

Il s’agit d’une présentation du chiffre d’affaire par métier.
Les différents tableaux sont mis à jour automatiquement, contrôlé par les Rs, et diffusés en tant que de besoin.

==c. Suivi d’activité==

Il s’agit d’une synthèse de l’activité hebdomadaire, mensuelle, trimestrielle et annuelle des différents métiers.
Les différents tableaux sont mis à jour automatiquement, contrôlé par les Rs, et diffusés en tant que de besoin.

===1.2 Trésorerie===

==a. Comptes banque société==

Il s’agit d’une présentation du solde bancaire société.
[[https://docs.google.com/spreadsheets/d/1PCYT9LEvXAAiF6JkZEzkWKtuo6mjB2q4qD3o8yymuPI/edit#gid=0|Le tableau est mis à jour quotidiennement]] automatiquement, controlé par la comptabilité société et diffusé à la direction générale via redmine.


====2. Tableaux sociaux====

===2.1 Masse salariale===

Il s’agit d’une présentation de la masse salariale détaillée, l’ensemble des coûts réels des salariés.
Le tableau est mis à jour mensuellement par les ressources humaines et diffusé à la direction générale via redmine.

====3. Budget====

Il est fait tous les ans au plus tard en Octobre pour l'année suivante. Il comprend les budgets des années antérieures, et les réalisés. Les Rs proposent leur budget qui est ensuite validé par la Direction Générale. Une fois validé, il devient la feuille de route pour le suivi des dépenses et recettes de l'année et chacun doit apporter à son suivi le plus grand soin.

Les principales décisions salariales, les  décisions stratégiques y sont retranscrites pour pouvoir ensuite être mise en oeuvre. Les conventions entre société sont fixées dans ce document.

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